SEO-продвижение сайта от 100 000 рублей

SEO-продвижение сайта от 100 000 рублей

Подробнее
mail@texterra.ru
Заказать звонок
Заказать услугу
Позвонить: 8 (800) 775-16-41
Связаться со мной

12 главных вопросов (и понятных ответов!) о самозанятых и ИП

Работать на фрилансе и получать переводы, не оформив самозанятость или ИП, – уже рискованно.

12 главных вопросов (и понятных ответов!) о самозанятых и ИП
Дата публикации: 15 сентября 2022
Мария Сальникова
744
Время чтения: 9 минут
12 главных вопросов (и понятных ответов!) о самозанятых и ИП Редакция «Текстерры»
Редакция «Текстерры»

Если раньше легко можно было подрабатывать, например, ведя аккаунты, делая дизайн или сочиняя тексты сразу для нескольких компаний, и получать от каждого клиента деньги переводами на карту, то сейчас источники частных платежей в банках проверяют роботы. И они в любой момент могут заблокировать карту, чтобы выяснить, за что вы получили перевод. Доказать свою правоту сможет только тот, кто работает легально, — через самозанятость или ИП

1. Я – сммщик, работаю с разными блогерами и компаниями. Можно ли мне работать по договорам без самозанятости или ИП?

Можно. Если заключать договоры с организациями и ИП, тогда они сами удержат налог с доходов и проведут его через налоговую. Если же договор у вас с блогером, который такое же физическое лицо, как и вы, то задекларировать и уплатить налог на доходы физических лиц (НДФЛ) вам придется самостоятельно. Основная ставка НДФЛ – 13% от суммы дохода.

2. Самозанятые оказывают услуги и выполняют работы. А если я живу на деньги от сдачи квартиры, я тоже должен быть самозанятым?

Сдача квартиры приравнивается к выполнению работ и оказанию услуг. Но можно не становиться самозанятым, а раз в год задекларировать доход и заплатить с него 13% НДФЛ. Однако схема «самозанятый заключил договор с физическим лицом» – работает все же проще: есть доход, есть налог, нет дохода – никто у вас ничего не потребует.

3. У меня свое ИП, могу я через него сдавать квартиру в аренду?

Смотря какое ИП. Если в списке деятельности при регистрации были указаны сделки с недвижимостью, тогда да, можно сдавать квартиру через ИП. Но если ИП оформлено, например, на продажу товаров или как образовательное, тогда оформлять сдачу жилья через ИП нельзя.

Но выход есть — сдавать квартиру в качестве физического лица (уплачивая 13% от дохода) или самозанятого (уплачивая 4-6 % от дохода).

4. Можно ли продавать вещи на «Авито» и «Юле» без статуса самозанятого или ИП?

Можно, но при условии, что вещи покупались для себя, а не в целях продажи. То есть вы продаете детскую коляску, которая уже не нужна вашему ребенку, а не покупаете новую коляску на распродаже, чтобы позже перепродать ее дороже. Перепродажей новых вещей можно заниматься только тем (по закону! по жизни – тут все решают сами пока), кто имеет статус ИП, поскольку торговля — это предпринимательская деятельность, которой могут заниматься только «профессиональные» участники. Самозанятым, как и обычным гражданам, законодательно запрещено заниматься перепродажей товаров, не бывших употреблении. Нарушение запрета грозит ответственностью за незаконное занятие предпринимательской деятельностью.

Объявление на «Авито»

Продавать на «Авито» с наценкой вещи, купленные на распродаже, нельзя. Как минимум, объявление может заблокировать администрация «Авито»

5. Тогда как быть с вещами, сделанными своими руками?

Вещи, произведенные самостоятельно, могут продавать как индивидуальные предприниматели, так и самозанятые. Поэтому, если вы делаете свечи или торты на заказ, вяжете и т.д. и при этом зарегистрированы в качестве самозанятого, можете продавать свое творчество без опаски. Это правило распространяется даже на готовые товары, которые вы переработали: например, нанесли оригинальный принт на готовую футболку, отделали камнями и ракушками рамку для фото из магазина и пр.

6. Если оказываешь разовые сезонные услуги, нужно становиться самозанятым?

Услуги, которые зависят от времени года, например, сбор урожая, вскапывание огородов и т.д., можно оказывать как по разовым договорам (с необходимостью раз в год перечислить НДФЛ 13%, если договор заключается с физическим лицом), так и оформив статус самозанятого. После завершения сезона можно сняться с учета самозанятого по этому виду деятельности или сменить вид деятельности. Сделать это быстро и легко. Регистрироваться в качестве ИП для оказания сезонных услуг необходимо только, если полученный (или предполагаемый) доход превышает 2,4 млн рублей, или, если вы захотите стать бригадиром, взять себе помощников, получать деньги от заказчика, а дальше распределять их между сотрудниками.

Картина про Льва Толстого

Если бы писатель Лев Толстой пахал в чужом имении, ему стоило бы оформить самозанятость на сезонные работы

7. Так кем мне стать — самозанятым или ИП?

Основная ставка НДФЛ — 13% от суммы дохода. Поэтому, если оказывать услуги систематически, а не от случая к случаю, выгоднее зарегистрироваться в качестве самозанятого. Тогда нужно будет платить не 13%, а 4% — если заключаете договоры с гражданами, или 6% — если с организациями и ИП.

А если суммарный годовой доход от услуг будет выше, чем 2,4 млн рублей, потребуется оформить статус индивидуального предпринимателя (ИП).

8. Если стать самозанятым, нужно будет платить налог с каждой оказанной услуги отдельно?

Нет. Налог нужно будет заплатить со всей суммы доходов, полученных в течение календарного месяца, поскольку налоговым периодом считается именно месяц (если, конечно, в этот месяц был доход, если нет — никто ничего не заставит вас платить).

Перечислить налог нужно до 25-го числа месяца, следующего за месяцем, в котором был получен доход.

9. Значит, если я самозанятый, мне каждый месяц придется заполнять декларацию?

Нет. Декларация о доходах заполняется как раз теми, у кого нет статуса самозанятого. У самозанятых же налоги исчисляются автоматически через приложение «Мой налог». Нужно внести запись обо всех полученных за месяц доходах в приложение. Расчет дохода и налога, а также его уплата пройдут автоматически.

Мой налог

Стать самозанятым быстро и просто в приложении «Мой налог»

Кстати, если сумма налога окажется менее 100 рублей, он автоматически переползет в следующий налоговый период, то есть еще через месяц, когда поднакопится чуть большая сумма.

10. Разница между ИП и самозанятым только в размере дохода?

Нет, не только. Есть несколько моментов:

  1. Возраст
    • Самозанятым можно стать в 16 лет
    • ИП – с 18 лет (чтобы стать ИП в 16, нужно в судебном порядке пройти процедуру эмансипации).
  2. Гражданство
    • Самозанятыми могут быть граждане России, Беларуси, Казахстана, Кыргызстана и Армении
    • ИП могут быть граждане России и иностранцы, имеющие разрешение на временное проживание или вид на жительство в РФ
  3. Наличие помощников
    • Самозанятый оказывает услуги самостоятельно
    • ИП может нанимать самозанятых помощников, заключать трудовые договоры, а также гражданско-правовые договоры с субподрядчиками
  4. Виды налогов и сборов
    • Самозанятые платят только налог на полученный доход. Предоставлять отчетность не нужно. Достаточно оплаты на «Моем налоге».
    • ИП, вне зависимости от того, сколько заработали, платят страховые взносы (если есть работники, то и на работников тоже) и разные сборы. По всем ним нужно предоставлять отчетность в налоговую инспекцию, причем разные виды отчетности — в разные сроки. Для корректного заполнения документов чаще всего нужна помощь профессионала
  5. Налоговая ставка:
    • Самозанятые платят 4% от дохода, если заключают договоры с гражданами, 6% — если с организациями и ИП.
    • ИП платят налоги по различным ставкам в зависимости от выбранного режима налогообложения. Весь список есть на сайте налоговой РФ
  6. Виды услуг
    • Самозанятые имеют ограничения. Так, самозанятым, например, нельзя: перепродавать чужие товары; продавать алкоголь, сигареты и другие товары, подлежащие обязательной маркировке; заниматься видами деятельности, подлежащими лицензированию (медицинские услуги, деятельность в сфере обращения с ценными бумагами, перевозки и т.д.); доставлять товары, оплата за которые поступает другим лицам (исключение — если у курьера есть переносная «мобильная касса»).
    • у ИП таких ограничений нет (главное внести выбранный вид деятельности при регистрации).

11. Услуги, которых нет в списке, можно оказывать без ограничений?

Да, самозанятый может сначала продавать связанные на заказ носки, а потом переключиться на написание статей для журналов. Или делать это одновременно. Налоговую об этом уведомлять особым образом не нужно. Если же зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя, то можно работать только по тому виду деятельности, который внесен в ЕГРИП в момент регистрации. Например, можно открыть свое дело в сфере «Торговля розничная по почте или по информационно-коммуникационной сети Интернет» и тут же заказать разработку интернет-магазина. Сменить вид деятельности или расширить список разрешенных видов можно, но только подав в налоговую заявления о внесении изменений в ЕГРИП. А это не быстрый процесс.

Делаем отличный пиар. Обсудим?
Ошибка заполнения!
Ошибка заполнения!
Ошибка заполнения!
Нажимая кнопку “Зарегистрироваться”, вы даете согласие на обработку своих персональных данных.

12. Могут ли узнать на работе, где лежит моя трудовая книжка, что я еще и самозанятым подрабатываю?

Да, если знать ИНН работника, проверить, кто из твоих работников является самозанятым, можно на сайте налоговой https://npd.nalog.ru/check-status. Но по закону можно быть самозанятым и работать по трудовой книжке одновременно. Статус самозанятого могут приобрести даже государственные и муниципальные служащие, хотя им разрешен только один вид деятельности — сдача квартиры в найм (аренду). Но государственные и муниципальные служащие обязаны декларировать доходы и имущество. Поэтому факт сдачи квартиры квартиры должен быть отражен в декларации. А вот индивидуальными предпринимателями госслужащие (мэры, губернаторы, сотрудники силовых структур и т.д.) становиться не могут.

Работодатель

Любой работодатель может узнать, что его работник еще и самозанятый

Что фрилансеру надо знать про самозанятость

Что фрилансеру надо знать про самозанятость

Оглавление
Сейчас читают

© «TexTerra», при полном или частичном копировании материала ссылка на первоисточник обязательна.
Нашли ошибку в тексте? Выделите нужный фрагмент и нажмите ctrl + enter.

Закажите бесплатную консультацию

Оставьте свои контакты,
мы свяжемся с вами в ближайшее время.

Ошибка заполнения!